Delito de Blanqueo de Capitales

Es la conversión, transferencia, ocultación, encubrimiento, adquisición, posesión o utilización de bienes cuya procedencia, a sabiendas, es de origen delictivo o sin ser de origen delictivo se introduce en el mercado sin haber sido declarado.

Es este un delito de mera actividad y se puede consumar con un solo acto. Las sanciones pecuniarias en esta materia para la organización parten de una cuantía mínima de 60.000 € y llegan hasta los 5 millones de euros, penas que pueden ser acumuladas a otras y que pueden acarrear prisión para los responsables si han incumplido sus deberes de vigilancia y control.

Por nuestra experiencia como abogados penalistas en múltiples procedimientos en toda España y ante diversos estamentos judiciales, estamos en disposición de implementar en su organización un sistema de prevención de blanqueo de capitales que resulte eficaz y aleje de su organización cualquier responsabilidad en esta materia.

¿A quién afecta el Blanqueo de Capitales?

De acuerdo con la Ley 10/2010 de 28 de abril, De Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, existen una serie de sujetos que están directamente obligados a incorporar a su actividad las medidas de prevención en esta materia. Algunos de ellos serían:

Sujetos obligados por Ley a incorporar medidas de prevención (desplegar lista)

  • Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles.
  • Las personas físicas o jurídicas que actúen en el ejercicio de su profesión como auditores, contables externos o asesores fiscales.
  • Los notarios y registradores de la propiedad.
  • Abogados y procuradores quedarán sujetos cuando:
    • Participen en la concepción, realización o asesoramiento de transacciones por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales.
    • Participen en la gestión de fondos, valores u otros activos.
    • Participen en la apertura o gestión de cuentas bancarias, cuentas de ahorros o cuentas de valores.
    • Participen en la organización de las aportaciones necesarias para la creación, el funcionamiento o la gestión de empresas o la creación, el funcionamiento o la gestión de fiducias (trust), sociedades o estructuras análogas.
    • Actúen en nombre y por cuenta de clientes, en cualquier transacción financiera o inmobiliaria.
  • Profesionales que presten los siguientes servicios:
    • constituir sociedades u otras personas jurídicas; ejercer funciones de dirección o secretaría de una sociedad, socio de una asociación o funciones similares en relación con otras personas jurídicas o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; facilitar un domicilio social o una dirección comercial, postal, administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociación o cualquier otro instrumento o persona jurídicos; ejercer funciones de fideicomisario en un fideicomiso («trust») expreso o instrumento jurídico similar o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; o ejercer funciones de accionista por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en un mercado regulado y estén sujetas a requisitos de información conformes con el derecho comunitario o a normas internacionales equivalentes, o disponer que otra persona ejerza dichas funciones.
  • Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediación en la concesión de préstamos o créditos, así como las personas que, sin haber obtenido autorización como establecimientos financieros de crédito, desarrollen profesionalmente alguna de las actividades a que se refiere la Disposición adicional primera de la Ley 3/1994, de 14 de abril, por la que se adapta la legislación española en materia de Entidades de Crédito a la Segunda Directiva de Coordinación Bancaria y se introducen otras modificaciones relativas al Sistema Financiero
  • Los casinos de juego.
  • Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.
  • Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antigüedades.
  • Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el artículo 1 de la Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de protección de los consumidores en la contratación de bienes con oferta de restitución del precio.
  • Las personas que ejerzan actividades de depósito, custodia o transporte profesional de fondos o medios de pago.
  • Las personas responsables de la gestión, explotación y comercialización de loterías u otros juegos de azar respecto de las operaciones de pago de premios.
  • Las personas físicas que realicen movimientos de medios de pago.
  • Las personas que comercien profesionalmente con bienes.
  • Las fundaciones y asociaciones.
  • Los gestores de sistemas de pago y de compensación y liquidación de valores y productos financieros derivados, así como los gestores de tarjetas de crédito o débito emitidas por otras entidades.
  • Las entidades de crédito.
  • Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de seguros cuando actúen en relación con seguros de vida u otros servicios relacionados con la inversión.
  • Las sociedades y agencias de valores.
  • Las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva y las sociedades de inversión colectiva cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora.
  • Las entidades gestoras de fondos de pensiones.
  • Las sociedades gestoras de cartera.
  • Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora.
  • Las sociedades de garantía recíproca.
  • Las sociedades emisoras de tarjetas de crédito.
  • Las personas físicas o jurídicas que ejerzan actividad de cambio de moneda o gestión de transferencias, con inclusión de las actividades de giro o transferencia internacional, realizadas por los servicios postales.

Sin embargo, aun no siendo sujeto obligado por la Ley, es recomendable que toda empresa implemente controles en esta materia para asegurarse no verse implicada en la comisión de delitos por hechos de terceros y evitar de este modo perjuicios económicos y daños reputacionales.

¿Qué debe tener una adecuada prevención?

Un adecuado control de prevención para los sujetos obligados debe contar con:

  • Análisis de las actividades empresariales y su exposición a los riesgos.
  • Elaboración de protocolos de diligencia debida y diligencia reforzada, en su caso.
  • Elaboración y definición de procedimientos de control interno, entre los que se encuentra el análisis y elaboración del manual de prevención de blanqueo de capitales.
  • Determinación de alertas de detección de incumplimientos posibles o existentes.
  • Elaboración de protocolos de comunicación interna y externa.
  • Designación y determinación de las funciones del representante ante el SEPBLAC.
  • Definición de los órganos de control.
  • Impartición de formación en la materia.

En Éthica Consultoría Penal elaboramos planes de prevención de blanqueo de capitales con todos los requisitos exigibles y lo hacemos de modo que interfiera lo menos posible en su actividad y se adapte a la misma, ahorrando tiempo y costes.

Ley Orgánica de Protección de Datos y Garantía de Derechos Digitales
(LOPDGDD)

La protección de datos es el amparo de las personas físicas para hacer valer sus derechos fundamentales en lo que respecta al uso, conservación y circulación de la información que lo identifica, pudiendo solicitar su verificación, modificación, eliminación, limitación o no tratamiento.

La regulación en esta materia es exigente y las sanciones por los incumplimientos graves.

¿Qué debe tener una adecuada prevención?

La protección de datos es el amparo de las personas físicas para hacer valer sus derechos fundamentales en lo que respecta al uso, conservación y circulación de la información que lo identifica, pudiendo solicitar su verificación, modificación, eliminación, limitación o no tratamiento.

La regulación en esta materia es exigente y las sanciones por los incumplimientos graves.

¿A quiénes afecta?

De forma obligatoria, a todas aquellas personas físicas o jurídicas que en el desarrollo de su actividad empresarial guarden, usen, transfieran o posean datos de personas físicas españolas con independencia del país en el que operen, debiendo implementar controles y registros de datos personales.

¿Qué debe incluir una adecuada implementación?

Un correcto sistema de protección de datos personales debe contar con:

  • Análisis de la tipología de datos que recoge en el ejercicio de sus actividades.
  • Análisis del riesgo para los Derechos Fundamentales de las personas físicas por el tratamiento esos datos personales.
  • Evaluación de impacto.
  • Creación del registro de actividades de tratamiento.
  • Establecimiento de las medidas técnicas y organizativas adecuadas.
  • Determinación de las vías y procedimientos a seguir para garantizar los derechos de los interesados.
  • Creación de un registro y protocolo de actuación en caso de violaciones de seguridad.

En Éthica Consultoría Penal le ofrecemos la implementación de un sistema que garantice el cumplimiento de la norma incluyendo todos los contenidos exigibles, adecuándolo a la realidad de su empresa y llevándolo a efecto de modo que le ahorre el mayor tiempo posible.

Formación

 Si la misión esencial de un programa de Compliance, es crear una cultura de cumplimiento dentro la empresa, esta finalidad no es alcanzable sino con una formación específica adaptada a las necesidades de los destinatarios y características de la compañía.

La formación en Compliance Penal, inherente a la implantación de un sistema de gestión, permitirá a la empresa:

  • Saber gestionar cualquier incidencia que se produzca de acuerdo con el Sistema
  • Crear una cultura de trabajo alineada con los valores de su Código Ético.
  • Concienciar a todo el personal de las consecuencias de sus decisiones, comportamientos y actitudes.
  • Dar a conocer al personal los procedimientos de prevención, detección y gestión de riesgos y las funciones que el sistema le adjudica.
  • Familiarizar a todo el personal del significado y contenido del Sistema de Gestión de Compliance Penal.

¿Por qué elegir a ÉTHICA para la formación en su empresa?

  • Porque adaptamos la formación a las necesidades de su empresa y su necesidad de gestión de tiempo y de personal.
  • Porque realizamos la formación de forma lúdica y dinámica.
  • Porque enfocamos su contenido por áreas de la empresa y las medidas que en cada una de ellas se deberá realizar.
  • Porque contamos con diferentes programas y modalidades de formación para que Ud. decida cual se adapta mejor a su empresa

UNA EMPRESA ÉTICA, UNA EMPRESA SEGURA